2018年7月, 纽约大学(“NYU”)赢得了一场集体诉讼的驳回,该诉讼指控该校管理不善他们的退休计划. 这些指控包括通常的嫌疑:计划委员会的轻率行为, 业绩不佳的基金和过高的记账费用. C. 弗雷德里克Reish, 著名的ERISA律师, 分析了法官的判决,并为此写了一系列文章 401 (k)专家. 他的结论是“好的过程”很重要, 在其中一篇文章中, 提出了一些从这个决定中获得的正规靠谱的彩票app什么构成一个“好的过程”的基本原则的教训.这些经验总结在这里,供你在管理你的计划时参考.

纽约大学计划委员会每季度开会一次
尽管对于计划委员会应该多久开会一次并没有具体的要求, 有一个普遍的共识是,它应该至少每年一次. Reish, 然而, 指出委员会负责范围广泛、频率不同的事务. 例如, 对正规靠谱的彩票app提供者的监控可能只需要每年进行一次, 而投资监测可能需要更频繁的审查. 另外, 不寻常的事情可能会出现,也可能需要委员会关注一年不止一次. 由于这些和其他的考虑, 他的结论是,季度会议是一种“相当好的做法”.”

委员会使用了一名专家顾问
同样,没有明确的要求计划要利用顾问的正规靠谱的彩票app. 而Reish指出这是一种最佳实践, 他进一步指出,如果委员会成员缺乏选择和监督计划投资的专业知识, 那么他们就需要这样一个专家的正规靠谱的彩票app. 根据我们的经验,一个精心设计和管理的计划通常都有一个好的顾问. 我们强烈建议我们的客户,如果他们没有使用一个好的顾问的正规靠谱的彩票app,或者他们使用的是一个有利益冲突的顾问.

委员会通过及遵从投资政策声明(“IPS”)
拥有一个IPS也是一种最佳实践,而不是必需的. 如果准备得当,IPS将包括与投资相关的所有方面(e.g. 目标, 方法, 菜单结构, 以及委员会在评估投资时应遵循的步骤). 它应该成为委员会如何选择和监督投资的路线图.

“好流程后,就像Reish指出的那样, 是否有助于计划委员会证明它正在谨慎地履行其受托责任. 同样重要的是, “良好的过程”还应有助于制定更好的计划,既能给参与者带来良好的结果,又能让赞助商免受麻烦.